银行存款日记账的登记方法，银行存款日记账的登记方法***

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于银行存款日记账的登记方法的问题，于是小编就整理了4个相关介绍银行存款日记账的登记方法的解答，让我们一起看看吧。

现金和银行日记账登记工作流程？需注意的哪些地方？

现金日记和银行日记的流程是差不多的，收比付要简单点。

　　一、付款：

　　1、付款之前先看票据上是不是有相关领导和审核人员签字（按照公司内控制度一般付款要先报账，就是找老板、会计主管等签字。

　　①、钱是老板的肯定要老板签字同意付了才付；

　　②、相关会计人员签字主要是审核票据是否合法，手续是否齐全。）

　　2、付款

　　3、记账，出纳的现金和银行存款日记账叫流水账，你什么时候收、付就什么时候记账。（一般月底要做现金银行存款盘点，就是出纳的流水账

　　4、交单，就是把你收到的付款单和收款单交给会计做账

　　二、收款

　　1、收银行存款很简单，别人通知你款转到了，你就去银行拿回单。或者拿支票去转进你们公司账户就行了。

　　2、收现金的时候大额一般都是到银行取现。这个你即要登记现金日记账增加还要登记银行存款日记账减少。

　　3、现金缴存银行的时候也是，即要登记现金日记账减少还要登记银行存款日记账增加。

　　4、其他的和付款后的程序一样，记账、交单。

　　“现金收/付讫”“银行收付讫”章都是盖在***或者费用报销单上的，这个章是方便会计做账是好分，是现金收付还是银行收付的。

银行日记账怎么登记?账簿或EXExcel表格？

每月底可以根据银行对帐单编制银行存款余额调节表,左边是企业银行存款日记账金额栏,加:银行已收、企业未收款，减:银行已付、企业未付款。右边是银行对帐单余额栏，加:企业已收、银行未收款，减:企业已付、银行未付款，调节后的双方余额应相等。

登记日记账明细账的登记过程步骤？

第一步:填写日期栏的日期

将发生经济业务的日期记入日期栏，年度记入该栏的上端，月、日分两小栏登记。以后只有在更换账页或年度、月份变动时，才再次填写年度和月份。

第二步:填写账户名称及摘要栏

在“账户名称”及“摘要”栏内，其填写的顺序是:先填写应借方会计科目的账户名称，并将其金额记入“借方”栏内。

第三步:换行

随着上一步之后，在“账户名称”及“摘要”栏内，填写应贷会计科目的账户名称，并将其金额记入“贷方”栏内。

第四步:换行

上一步结束之后，再一次换行，在“账户名称”及“摘要”栏内，简要地记入经济业务的内容或编制会计分录的原因。

第五步:过账

最后，为了方便以后使用，还要过账。也就是每天根据日记账中应借、应贷账户及其金额过入分类账后，就将分类账中该账户的账页号数记入“过账”栏，或在“过账”栏内注明“4”符号，以表示“已经过账”。有一个好办法就是记明账页号数，这样还方便于查账

企业如何登记现金日记账和银行存款日记账？

出纳员登记的日记账依据收款、付款原始凭证序时进行登记。 这些凭证有（举例）：差旅费报销单、借款单、现金缴款单、收据、销售***（收现的）、现金支票存根（银行日记也要记）、工资表等。这些单据都会涉及到真实的现金的收付，因此要在上面回盖“现金收讫”、“现金付讫”印章和出纳员的签章。每日要轧记出现金余额，并与库存现金核对，如不一致的，要查明原因。

2.会计的现金账是依据会计凭证进行登录。会计凭证以原始凭证为依据编制，对一些同类的经济业务，可根据情况合并填制，而不必一笔一笔记录，以减轻工作量，对序时要求不强烈（出于对账方便，能够做到与现金日记同步最好）。会计的现金账反映了会计科目“现金”的借、贷发生和结存，是编报财务报表的依据。另外，其要与日记账核对，有差异要查明原因（差错、单据没有同步传递到会计等等）。

3.双方的工作是不可替代的，相互可以发挥会计监督作用。

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到此，以上就是小编对于银行存款日记账的登记方法的问题就介绍到这了，希望介绍关于银行存款日记账的登记方法的4点解答对大家有用。